Sisäpiiri

Kalmar noudattaa Nasdaq Helsingin laatimaa sisäpiiriohjetta ja soveltuvaa lainsäädäntöä. Lisäksi yhtiöllä on oma sisäpiiriohje, jonka Hallitus on hyväksynyt ja joka täydentää sisäpiiriohjeita sekä sisältää ohjeita sisäpiiriläisistä ja sisäpiirihallinnosta.

Sisäpiiriluettelot

Kalmar ylläpitää luetteloa yhtiön johtohenkilöistä ja heidän lähipiiristään. Kalmarin johtohenkilöitä ovat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet. Johtohenkilöiden ja heidän lähipiirinsä tulee ilmoittaa Kalmarille ja Finanssivalvonnalle omaan lukuunsa tai kolmannen osapuolen heidän lukuunsa suorittamista Kalmarin rahoitusvälineisiin liittyvistä liiketoimista. Kalmar julkaisee johtohenkilön tai hänen lähipiirinsä tekemät ilmoitukset pörssitiedotteena.

Henkilöt, jotka työ- tai muun sopimuksen perusteella työskentelevät yhtiön palveluksessa ja saavat tiettyyn hankkeeseen liittyvää sisäpiiritietoa, merkitään yhtiön hankekohtaiseen sisäpiiriluetteloon, joka laaditaan tarvittaessa.

Kaupankäyntisäännöt

Kaupankäynti Kalmarin rahoitusvälineillä on kiellettyä henkilön omaan tai kolmannen osapuolen lukuun

(a) jos henkilöllä on hallussaan sisäpiirintietoa,

(b) hankekohtaisilta sisäpiiriläisiltä hankkeen raukeamiseen tai julkistamiseen saakka

(c) johtohenkilöiltä 30 päivän ajan ennen osavuosikatsausten ja tilinpäätöstiedotteiden julkaisemista ja julkaisupäivänä (suljettu ikkuna), ja

(d) henkilöiltä, joilla on pääsy koko konsernin talous​tietoon, erityisesti niiltä, jotka osallistuvat Kalmarin vuosi- tai osavuosikatsausten ja/tai muun olennaisen tiedon valmisteluun, 30 päivän ajan ennen osavuosikatsausten ja tilinpäätöstiedotteiden julkaisemista ja julkaisupäivänä (laajennettu suljettu ikkuna).

Sisäpiirihallinto

Kalmarin lakiasianjohtaja on vastuussa sisäpiiriasioiden hallinnosta ja sisäpiirikoulutuksesta. Kalmarin lakiasiainosasto (Kalmar Legal) vastaa hankerekistereiden ja johtohenkilöiden luettelon ylläpitämisestä sekä sisäpiiriläisille lähetettävistä heidän sisäpiiriasemaansa ja suljettua ikkunaa koskevista ilmoituksista. Kalmarin viestintäosasto vastaa johtohenkilöiden ja heidän lähipiirinsä kaupankäynti-ilmoitusten julkistamisesta.

Lähipiiritoimet

Kalmar määrittää ja valvoo lähipiiriä kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IAS24) ja muiden sovellettavien säännösten mukaisesti. Yhtiöllä on käytössään menettelyt lähipiirinsä tunnistamiseksi ja määrittelemiseksi, ja Yhtiö arvioi ja valvoo lähipiiritapahtumia varmistaakseen, että kaikki eturistiriidat ja Yhtiön päätöksentekoprosessi otetaan asianmukaisesti huomioon.

Kalmarin lähipiiriin kuuluvat tytär-, osakkuus- ja yhteisyritykset. Lähipiiriin luetaan IAS24:n mukaisesti myös hallitus, toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet, näiden läheiset perheenjäsenet sekä yhteisöt, joissa edellä mainitut henkilöt käyttävät välittömästi tai välillisesti määräysvaltaa. Lisäksi lähipiiriin kuuluvat Kalmarin osakkeenomistajat, jotka omistavat yli 20 % yhtiön osakkeista tai kaikkien osakkeiden yhteenlasketusta äänimäärästä. 

Yhtiö ylläpitää luetteloita lähipiiriin kuuluvista. Liiketapahtumia osakkuusyhtiöiden ja yhteisyritysten kanssa seurataan taloudellisessa raportointijärjestelmässä, ja niistä raportoidaan tilinpäätöksen liitetiedoissa. Lähipiiriin kuuluvat tahot ovat velvollisia ilmoittamaan Kalmarin talousjohtajalle etukäteen suunnitelluista sopimuksista tai muista oikeustoimista minkä tahansa konserniyhtiön kanssa. Lisäksi heitä pyydetään vuosittain vahvistamaan, onko lähipiiriliiketoimia tapahtunut. Kalmarin talousjohtaja arvioi lähipiirin ilmoittamien liiketoimien luonteen ja ehdot, ja liiketoimen olennaisuus arvioidaan tapauskohtaisesti. Hallitus käsittelee kaikki lähipiiriliiketoimet, joita ei toteuteta Yhtiön tavanomaisen liiketoiminnan puitteissa tai joita ei toteuteta markkinaehtoisesti.